消费日报网讯（记者 卢岳）近期，江西华章汉辰融资担保集团股份有限公司（简称“华章汉辰”）被财政部开出罚单，罚款5万元。
财政部通报称：“华章汉辰2024年向不同的会计资料使用者提供编制依据不一致的财务会计报告，同一年度两份财务会计报告载有的负债、所有者权益、收入、成本、净利润等方面的金额存在较大差异。 ”“公司担保赔偿准备金和未到期责任准备金的会计处理依据错误，2023年多计其他业务收入5.7亿、多计担保赔偿准备金、未到期责任准备金支出合计5.7亿。”违反了《会计法》的相关规定。
华章汉辰，可谓助贷行业的“明星”。根据国家金融监督管理总局发布的《商业银行互联网助贷业务管理办法》（下称“助贷新规”），商业银行对合作机构实行“白名单”管理，并严禁与名单外机构合作，根据多家金融机构披露的助贷业务合作机构，华章汉辰多次出现在广州银行等银行的助贷白名单上。 然而另一方面，华章汉辰因担保费率高、涉暴力催收等问题屡屡被投诉，另外，华章汉辰担保的平台还因“违规收集个人信息”被通报而受关注，而华章汉辰与关联公司运营的京粒宝也是投诉重灾区。 助贷白名单公司被指高费率、过度催收 资料显示：华章汉辰成立于2004年，注册地位于江西省南昌市，注册资本与实缴资本均为34.86亿元。 华章汉辰最大的股东是江西金融发展集团股份有限公司，持股比例超过72%，实控人为彭新亮，虽然其总持股不足20%，不过却拥有72%以上表决权。 官网显示：彭新亮为现任江西金融发展集团董事长，江西省“五型”政府监督员、江西省融资性担保协会副会长、江西省小额贷款行业协会副会长、南昌市担保行业协会副会长等。 彭新亮是江西汉辰投资集团有限公司的实控人，该公司还直接、间接持有多家农商行、城镇银行、小额贷款、融资担保、商业保理、融资租赁、资产管理等金融类企业股份。 此前有报道称，目前华章汉辰已与超120家金融机构达成战略合作，其中成功入围20余家银行机构，并与金融交易所、产权交易所、版权交易所、工业园区、商会等平台实现对接，是江西省入围机构最多的金融服务企业。 在网贷、助贷领域，华章汉辰也在不断的开疆拓土。除了合作的广州银行，华章汉辰与网贷机构也开展了合作。 华章汉辰的助贷业务丰富，但也屡屡被投诉。 今年7月，有金融消费者在黑猫平台投诉称，3月13在奇富借条平台申请借款，对方平台提供智信平台借款，40000元原计划12期，现用了4期零10天，申请提前还款，对方先不同意后同意后，要收取高额的费用。“4期我支付宁波通商银行15894.12元，华章汉辰担保收了1394元。现在对方平台显示提前还款还要支付27239.66元，也就是说从25年7月13到7月23或者把剩下未用的也要高利贷还款。” 另一名金融消费者在黑猫投诉平台上投诉称：2024年8月在某借款平台上借了3800块钱的小额贷款，出资银行是威海蓝海银行，在没有接到任何通知的情况下将债务关系转移给了华章汉辰，在逾期期间，华章汉辰对其进行各种暴力催收，包括不限于骚扰家人朋友同事，甚至公司。 还有网友投诉称，自己在华章汉辰融担借款网贷平台有借款5985.17元，账单已经逾期，由于家里太困难无力还款。逾期后遭到平台和其合作机构的暴力催收，不仅爆通讯录去骚扰我的联系人，还频繁实施威胁恐吓的行为，严重困扰和影响了家人朋友的工作和生活，催收人员没有底线，催收手段层出不穷，一度要把自己逼上了绝路。 目前，网络上对华章汉臣的投诉较多，截止8月19日，黑猫投诉平台上对华章汉臣的投诉达到一千多条，主要是华章汉臣作为网贷平台的合作方，在借款中收取高额担保费，导致综合年化利率远超36%的问题。另一方面较为突出的则是关于“爆通讯录”等过度催收行为的投诉，涉及暴力催收近200条。 公开资料显示，华章汉辰在借贷领域与多个网贷平台合作。有消费者借款时，虽然贷款合同上的利率只有8点多，但平台通过收取担保费、服务费，将借款实际利率推高至36%甚至更高，部分原因也是由华章汉辰收取担保费所致。 在现有的助贷模式下，担保增信业务以反兜底的通道模式为主，资金方要求助贷平台提供反兜底保证，并引入平台旗下或者第三方担保公司作担保增信的形式合规。如果合作的助贷资产逾期，则由担保方代偿或者平台回购。对于用户来说，融资担保模式增信的助贷平台会额外收取担保费，这就直接增加了借款人的融资成本。 记者在裁判文书网看到多则关于华章汉辰追债的判决书。舒城县人民法院2024年底公布的一份判决书显示：2021年10月10日，借款人通过“国美”APP与华通银行司签订《个人消费贷款合同》，借款4000元，同时与华章汉辰签订《委托担保合同》，约定如果无法按时还款，华章汉辰代为偿还，借款人逾期后，华章汉辰按照协议约定承担保证责任并代为偿还，获得该笔债权，后又将债权转让给北京国美融通科技有限公司。 2024年3月11日，北京国美融通科技有限公司与原告签订《债权转让协议》，约定将其对借款人所享有的债权及其他财产利益均转让于江苏某清算公司。由此可见，华章汉辰为金融机构以及助贷平台提供担保增信服务，经过债权转让后，实际风险又转回至助贷平台。判决书显示：《委托担保合同》约定违约金为0.098%/日，即年利率为35.28%，这也极大地推高了借款人的成本。 按助贷新规，明确要求增信服务费透明化，即明确将增信服务费计入借款人综合融资成本，并明确费用区间，禁止增信服务机构以“咨询费”“顾问费”等名义变相提高费率。 助贷新规明确要求综合融资成本需符合司法保护上限，而华章汉辰所收取的违约金就高达35%，合规性存疑。 除了费率问题，消费者普遍反映的另一大问题即为过度催收。从各投诉平台来看，借款人逾期后，华章汉辰除了与其合作机构联合催收，还单独对借款人进行催收。 《互联网金融贷后催收业务指引》第四条第三款明确约定，金融机构应切实履行贷后催收业务主体责任，不断加强本机构催收能力建设，审慎实施外包。同时，《互联网金融逾期债务催收自律公约（试行）》第十一条明确指出，如因外包管理不力，造成损害债权人、债务人及相关当事人合法权益的，从业机构承担相应责任。 华章汉辰为何频频因催收问题被投诉？《消费日报》记者曾向华章汉辰发去采访，就公司是自主催收还是合作机构催收、如是委外催收是否对其催收方式进行合规审查、如何解释大量投诉指向的过度催收行为等问题尝试进行采访求证。 另外，本报记者向广州银行发去采访提纲，尝试就银行助贷白名单的准入审核标准是怎样的、是否存在监管套利的问题、华章汉辰是否向合作银行隐瞒实际收费情况等问题进行采访。 截止发稿时，华章汉辰、广州银行均未对此作出回应。 华章汉辰背后的担保业务链条 华章汉辰的经营范围包括：融资性担保、履约担保、诉讼保全担保业务，为其他融资性担保公司的担保责任提供再担保和办理债券发行担保业务，与担保有关的融资性咨询、财务顾问等中介服务业务，以及以自有资金进行投资（法律禁止范围以外的活动）。 天眼查企业信用报告显示：2024年华章汉辰营业收入约为4.56亿元，同比上升；净利润约5500万，同比下降。 华章汉辰除了担保类的业务，自己还下场干起了贷款业务，参与运营了贷款类APP。 近年来，一款汉辰京粒贷产品受到贷友追捧，但另一方面平台曾屡屡被投。黑猫投诉有关京粒贷的投诉超过千条，投诉内容主要为京粒贷以“服务费”“评估费”等名义变相收取额外费用，导致实际年利率超36%、高达42%等，远超法定标准。另外，京粒宝的投诉也有超200条。 汉辰京粒贷的认证主体为南昌东湖区汉辰小额贷款股份有限公司（简称：汉辰小贷）。该平台介绍称，京粒贷、京粒花、京粒宝均为深圳汉辰幸福科技有限公司旗下的借贷品牌。 汉辰小贷成立于2011年，注册资本为10亿元，其业务经营范围为在南昌市东湖区及其周边县域开展小额贷款业务及经批准的其他业务。但事实上，汉辰京粒贷的放贷业务遍布全国，其客服也表示，在异地也可申请产品额度。 根据我国监管法律，发放互联网贷款的机构，必须是省级地方金融监管局批准设立的小额贷款公司，在全国范围内发放互联网贷款，必须取得网络小额贷款牌照。在资本金方面，在本省范围内开展互联网贷款，实缴资本要求10亿元以上；在全国范围内发放互联网贷款，实缴资本不得低于50亿元。 按监管要求，汉辰小贷运营的汉辰京粒贷显然不符合放贷的资质和注册资本门槛要求。 最近，本报记者点击汉辰京粒贷显示，借款可关注“幸福京粒宝”，该平台的主体是深圳汉辰幸福科技有限公司，由深圳京发科技控股有限公司控股（简称：京发科技）。不过，京粒宝的用户服务协议显示：运营方为华章汉辰、京发科技、深圳汉辰幸福科技等三家公司。也就是说，华章汉辰直接参与到贷款APP的运营中。 另外，京发科技成立于2018年，注册资本2亿元人民币，实缴资本7300万元人民币，总部位于深圳市南山区，股东为江西金融发展集团、江西汉辰数科集团有限公司。深圳汉辰幸福科技由京发科技全资控股，华章汉辰又由江西金融发展集团控股，也就是说，三家公司均为关联方。 本报记者尝试向幸福京粒贷申请贷款，发现个人阅读并同意的信息有《个人信息处理及征信授权书》、《个人征信客户授权书》、《反担保申请函》、《个人征信授权书》等内容，前两者由华章汉辰提供，大致内容为授权华章汉臣查询、使用、报送个人全部或部分信息，后两者是由一家名为天津越信融资担保公司提供。 根据《征信业管理条例》和《个人信息保护法》，征信授权必须遵循“一事一授权”原则，在贷款中，华章汉臣的授权书较笼统描述为“查询、使用、报送个人全部或部分信息”，而未明确限定用途等，是否违反征信相关的办法？授权是否涉嫌过度收集信息？是否存在个人信息泄露风险等？ 此外，《反担保申请函》、《个人征信授权书》则由天津越信融资担保公司提供，平台为何会引入另一家担保公司天津越信融资担保？是否存在“双担保”即两家担保机构收取额外费用、进一步推高综合借款利率的情况？征信授权方面是否合规？ 值得一提的是，2024年7月，由深圳京发科技控股有限公司（简称“深圳京发科技”）运营的一款名为“车友通”的App，因“违规收集个人信息”被广东省通信管理局公开通报，该平台由江西金融发展集团联合银行推出，华章汉辰提供融资担保服务。 对于以上问题，本报记者曾将采访提纲发至华章汉辰、金发集团等，截止发稿时，公司未对此作出回应。
